影响现金流的操作(影响现金流的因素有哪些?)

本文目录一览：

• 1、影响现金流量的因素有哪些?
• 2、影响投资活动现金流量变化的主要原因有
• 3、短期筹资经营活动怎么影响现金流
• 4、什么是现金流?影响现金流的操作?
• 5、影响筹资活动现金流量变化的原因有哪些

影响现金流量的因素有哪些?

1、现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，会影响现金流量净额的变动。例如，用现金支付购买的原材料、用现金对外投资、收回长期债券等，均涉及现金各项目与非现金各项目之间的增减变动，这些变动会引起现金流入或现金支出。

2、扩张加剧：购买固定资产、有价证券、专利权等投资行为会增加现金流入，反映了企业扩大规模或进行战略性投资的情况。

3、行业特点、发展阶段、营销策略、关联交易异常。影响经营活动现金流量变化的主要原因有行业特点、发展阶段、营销策略、关联交易异常，都会影响现金流量净额的变动。 经营活动是企业投资、筹资以外的所有活动总称。

4、【答案】：影响企业现金流量变化的主要因素有：宏观经济环境；行业特点；生命周期；经营战略；企业经营中基于需要的其他原因。

5、投资项目现金流量的影响因素有：相关成本、非相关成本、机会成本、要考虑投资方案对公司其他项目的影响、对营运资本的影响。在确定投资方案相关的现金流量时，只有增量的现金流量才是与项目相关的现金流量。

影响投资活动现金流量变化的主要原因有

1、投资项目的规模和数量：投资规模和数量的增加或减少，会直接影响到投资活动的现金流量。投资项目的周期：投资项目的周期长短不同，也会直接影响到投资活动的现金流量。

2、企业运营资金管理水平：企业运营资金管理水平越高，对应的投资活动现金流量也就越多。

3、存货虽然增加了，但是企业与存货相关的应付票据与应付账款之和增长得更快，导致企业的现金流出量并没有增加。企业负的预付款大幅减少。企业的销售回款情况好转并导致企业的经营活动现金净流量出现波动。

短期筹资经营活动怎么影响现金流

有：从银行取得短期借款资金和.处置固定资产收到现金。筹资活动现金流量是指导致企业资本及债务的规模和构成发生变化的活动所产生的现金流量。包括筹资活动的现金流入和归还筹资活动的现金流出，并按其性质分项列示。

筹资活动现金流量为负：这种情况的出现可能因为企业的筹资达到了一定的目的，利用经营活动产生的现金流量。或者投资活动产生的现金流量在债务到期时进行偿还，也可能因为企业的投资活动或经营活动出现失误，需要变卖资产偿还债务。

现金各项目之间的增减变动，不会影响现金流量净额的变动。例如，从银行提取现金、将现金存入银行、用现金购买两个月到期的债券等，均属于现金各项目之间内部资金转换，不会使现金流量增加或减少。

筹资活动现金流量为负。这种情况的出现可能因为企业的筹资达到了一定的目的，利用经营活动产生的现金流量或者投资活动产生的现金流量在债务到期时进行偿还，也可能因为企业的投资活动或经营活动出现失误，需要变卖资产偿还债务。

在现金流量表中，对现金流量产生影响的筹资活动按照流出和流入可以分为两类，具体情况如下：筹资活动现金流量为负。

或者企业只有现金的投入，没有资金回笼。经营活动现金流量为负，表明该企业为亏损企业，经营的现金收入不能抵补有关支出，商业信用不佳。

什么是现金流?影响现金流的操作?

现金流即现金流量是投资项目在其整个寿命期内所发生的现金流出和现金流入的全部资金收付数量。是评价投资方案经济效益的必备资料。具体内容包括：（1） 现金流出：现金流出是投资项目的全部资金支出。

现金流量是指企业某一期间内的现金流入和流出的数量。例如：销售商品、提供劳务、出售固定资产、收回投资、借入资金等，形成企业的现金流入；购买商品、接受劳务、购建固定资产、现金投资、偿还债务等，形成企业的现金流出。

现金流量出处是现代理财学，是指投资项目在其整个寿命期内所发生的现金流出和现金流入的全部资金收付数量。现金流量是评价投资方案经济效益的必备资料，所以它很重要。

现金流是现代理财学中的一个重要概念，是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动）而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。

影响筹资活动现金流量变化的原因有哪些

扩张加剧：购买固定资产、有价证券、专利权等投资行为会增加现金流入，反映了企业扩大规模或进行战略性投资的情况。

有：从银行取得短期借款资金和.处置固定资产收到现金。筹资活动现金流量是指导致企业资本及债务的规模和构成发生变化的活动所产生的现金流量。包括筹资活动的现金流入和归还筹资活动的现金流出，并按其性质分项列示。

企业运营资金管理水平：企业运营资金管理水平越高，对应的投资活动现金流量也就越多。